Według raportu „Staż studentów” opublikowanego przez Polską Agencję Prasową w 2020 roku, blisko połowa studentów brała pod uwagę wyjazd za granicę w celach zarobkowych. Młodzi ludzie wskazywali na wyższe wynagrodzenia w Niemczech, Holandii oraz innych krajach UE, a także dostrzegali możliwość rozwoju kompetencji językowych.
W 2024 roku warunki zatrudnienia zależały od wielu elementów, między innymi branży oraz sytuacji gospodarczej na danym obszarze. Opiekunowie osób starszych w Niemczech zarabiali zazwyczaj między 5000 a 9000 zł miesięcznie, natomiast praca przy zbiorach w Holandii umożliwiała osiągnięcie dochodów rzędu 4000–8000 zł. Godzinowe wynagrodzenie w Holandii wynosiło średnio 40–66 zł, a w Niemczech oscylowało w granicach 45–55 zł.
Długość okresu zatrudnienia za granicą wpływa na to, jak student powinien rozliczyć swoje podatki. W przypadku krótkich, sezonowych prac trwających od 3 do 6 miesięcy, często można skorzystać ze zwolnień z części opłat. Dotyczy to zarówno Niemiec, Holandii, jak i innych krajów Unii Europejskiej. Należy jednak pamiętać, że każdy student pracujący sezonowo ma obowiązek wykazać w rocznym zeznaniu podatkowym wszystkie swoje dochody, niezależnie od ich wysokości.
Jeśli praca za granicą trwa dłużej, na przykład rok lub więcej, rozliczenie może być bardziej skomplikowane. W takim przypadku do zeznania podatkowego należy wliczyć nie tylko wynagrodzenie zasadnicze, ale również premie, dodatki i inne świadczenia. Wysokość zarobków wpływa na sposób opodatkowania – takie zasady obowiązują między innymi w Niemczech i Holandii.
Decydując się na zatrudnienie za granicą, musisz uwzględnić przepisy podatkowe obowiązujące w danym państwie. Choć umowy o pracę i umowy cywilnoprawne stosowane w krajach UE odpowiadają polskim standardom, systemy podatkowe często różnią się od naszego. Studenci, którzy w roku 2024 podejmowali zatrudnienie poza granicami kraju, powinni zaznajomić się z regulacjami podatkowymi zarówno w państwie zatrudnienia, jak i w Polsce.
Polski system podatkowy opiera się na ustalonych stawkach, podczas gdy kraje Unii Europejskiej wprowadzają zróżnicowane progi podatkowe i inne wymagania dokumentacyjne. Niektóre państwa oferują ulgi podatkowe, a porozumienia międzynarodowe chronią przed dwukrotnym opodatkowaniem tych samych dochodów.
Przed przystąpieniem do składania deklaracji sprawdź, jakie formalności obowiązują w danym kraju. W Niemczech konieczne jest wypełnienie Steuererklärung, obejmującego dochody z całego roku fiskalnego, również te osiągnięte poza granicami Niemiec. Starannie uzupełniony dokument umożliwia odzyskanie nadpłaconych środków.
W Holandii podstawowym dokumentem jest aangifte inkomstenbelasting, który, podobnie jak w Niemczech, rejestruje wszystkie Twoje dochody, łącznie z tymi z zagranicy. Aby rozliczenie podatku przebiegło sprawnie, warto zbierać potwierdzenia przelewów i inne dokumenty, które potwierdzają wysokość zarobków.
Polska podpisała umowy o unikaniu podwójnego opodatkowania z wieloma krajami, między innymi z Niemcami oraz Holandią. Dzięki tym porozumieniom nie będziesz zobowiązany do płacenia podatku od tych samych dochodów w dwóch państwach. Umowy te regulują, w którym kraju i w jaki sposób powinieneś rozliczyć swoje dochody, dlatego warto odpowiednio wcześniej zapoznać się z treścią tych dokumentów.
Pierwsze kroki na zagranicznym rynku pracy mogą dać Ci szansę na skorzystanie z ulg podatkowych. Dzięki nim Twoje obciążenia podatkowe będą mniejsze i będziesz mógł zachować większą część zarobionych środków.
Status studenta umożliwia odliczenie kosztów związanych z edukacją oraz opieką nad dziećmi. Na przykład w Niemczech można odliczyć koszty nauki, w tym zakup podręczników czy opłaty za kursy doszkalające, które wspierają rozwój zawodowy. Podobne ulgi oferuje wiele innych krajów, dlatego warto sprawdzić, jakie możliwości oferuje system podatkowy kraju, w którym pracujesz.
Aby zmniejszyć swoje zobowiązania podatkowe, pamiętaj o zebraniu odpowiednich dokumentów. Do najważniejszych należą: zaświadczenia o dochodach, potwierdzenia wydatków związanych z edukacją (np. rachunki za książki czy czesne) oraz dokumenty potwierdzające opiekę nad dzieckiem.
W przypadku Niemiec i Holandii, do rozliczenia podatkowego dołącza się specjalne formularze, które umożliwiają precyzyjne określenie kwoty odliczeń.
W wielu krajach europejskich nadpłacone środki stosunkowo szybko trafiają z powrotem do podatnika. W Niemczech oraz Holandii po przesłaniu kompletnej dokumentacji zazwyczaj trzeba odczekać kilka miesięcy na decyzję. Aby przyspieszyć formalności, warto złożyć roczne zeznanie, w którym uwzględnisz wszystkie dochody osiągnięte w danym roku.
Gdy suma pobranego podatku przekracza realne zobowiązania, możesz ubiegać się o zwrot nadpłaty. Aby ubiegać się o zwrot, konieczne jest złożenie deklaracji podatkowej i wykazanie w niej wszystkich osiągniętych dochodów. Prawidłowe wypełnienie formularzy w Niemczech i Holandii przyspieszy procedurę – odzyskanie nadpłaconego podatku trwa zwykle kilka miesięcy.
Jeśli samodzielne rozliczenie dochodów wydaje się zbyt skomplikowane, warto skorzystać z pomocy specjalistów. Wiele firm, między innymi Timetax, oferuje wsparcie przy rozliczeniu dochodów osiągniętych w Niemczech oraz Holandii. Eksperci chętnie pomogą w uporządkowaniu dokumentów, prawidłowym wypełnieniu formularzy i odzyskaniu nadpłaconego podatku.
Jeżeli szukasz szczegółowych informacji dotyczących metod odzyskiwania podatku w wybranych krajach, zajrzyj tutaj:
Praca za granicą wiąże się z koniecznością zrozumienia międzynarodowych umów podatkowych. Zapoznanie się z nimi chroni przed podwójnym opodatkowaniem, czyli płaceniem podatku od tych samych dochodów w dwóch krajach.
Przed wyjazdem zadbaj o skompletowanie niezbędnych dokumentów, takich jak umowa o pracę czy zaświadczenie o zarobkach. Pamiętaj, że mogą one wymagać tłumaczenia na język kraju, w którym będziesz pracować. W razie wątpliwości, skorzystaj z dostępnych źródeł informacji, takich jak strony internetowe urzędów lub porady doradców podatkowych.
Zagraniczne doświadczenie zawodowe to szansa na rozwój i zdobycie dodatkowych środków finansowych, które można przeznaczyć na edukację. Jednak osiągnięte dochody wymagają właściwego rozliczenia, zgodnie z obowiązującymi przepisami podatkowymi. Znajomość zasad rozliczania dochodów pozwala uniknąć problemów i skorzystać z przysługujących ulg. Dobra organizacja i konsultacje z ekspertami ułatwiają zrozumienie zasad i minimalizują stres związany z formalnościami.
Terminowe składanie deklaracji podatkowych usprawnia proces odzyskiwania nadpłaconego podatku i ułatwia kontrolę nad finansami. Warto sprawdzić, jakie ulgi przysługują studentom, bez względu na to, czy praca za granicą trwała kilka miesięcy czy cały rok.
Artykuł przygotowany we współpracy z partnerem serwisu.
Autor: Małgorzata Poręba
Źródło: Whitepress
English
